巴马瑶族自治县西山乡初级中学2024年度部门预算公开

目录

第一部分：巴马瑶族自治县西山乡初级中学单位概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：巴马瑶族自治县西山乡初级中学2024部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：巴马瑶族自治县西山乡初级中学2024年部门预算相关报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2024年度预算项目绩效目标公开表

第四部分：名词解释

第一部分：巴马瑶族自治县西山乡初级中学概况

一、主要职责

1.负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。

2.负责配合教育主管部门和各级人民政府依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

3.负责制定和完善学校教育发展规划，组织实施和落实工作。

4.负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。

5.负责依据国家主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核、考试等。

6.负责学籍管理。

7.负责配合教育主管部门对聘任教师的管理考核工作，依法奖励或处分有关教师和职工。

8.负责科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。

9.负责维护学校、师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。

10.依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。

二、机构设置情况

（一）单位性质

巴马瑶族自治县西山乡初级中学：事业单位。

（二）机构设置及人员构成情况

1.本单位是由巴马瑶族自治县教育局主管的主要负责初中三年义务教育的全日制办公学校，设6个内设机构内设校长办、教务处、总务处、政教处、办公室、财务室。

2.本单位编人员编制总数为60人，其中行政编制0人，事业编制48人，工勤编制0人。实有人数55人，其中行政在职0人，工勤0人，事业在职48人，特岗教师7人，离退休人员13（其中离休0人）。另有政府购买服务人员2人。

（三）本部门汇总预算所包含的单位

本部门无下属单位，部门预算为乡镇本级预算，已在主管单位（巴马瑶族自治县教育局）公开专栏汇总公开。

第二部分：巴马瑶族自治县西山乡初级中学2024年部门预算情况说明

一、部门预算收支总体情况说明

我部门总收入853.47万元，总支出853.47万元。总收入较2023年度预算数710.47万元，增加143.00万元，增长20.13%，主要原因是1.我部门教师人数增加。2.按工资政策调整及机关事业单位养老保险等五险一金因素影响，导致预算数增加。总支出较2023年度预算数710.47万元，增加143.00万元，增长20.13%，主要原因是1.本年度新增在编教师4人，新增特岗教师3人，特岗转正教师4人。2.四险两金缴费基数增长。

二、部门收入总体情况说明

2024年我部门总收入853.47万元，较2023年度预算数710.47万元，增加143.00万元，增长20.13%，主要原因是我部门本年度教师人数增加，四险两金缴费基数增长。

三、部门支出总体情况说明

2024年我部门总支出853.47万元，较2023年度预算数710.47万元，增加143.00万元，增长20.13%，主要原因是按工资政策调整及机关事业单位养老保险等五险一金因素影响，导致预算数增加。主要包括：卫生健康支出、社会保障和就业支出、住房保障支出的增加，导致预算数较去年有增幅。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中:

(1)教育支出551.33万元，占支出总预算64.60%,比上年减少6.66万元，下降1.19%,主要原因是：学生人数减少，日常办公用品等支出减少。

(2)社会保障和就业支出171.51万元，占支出总预算20.10%,比上年增加51.82万元，增长43.30%,主要原因是：在职教师人数增加，机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费基数上调。

(3)卫生健康支出46.65万元，占支出总预算5.47%,比上年增加13.87万元，增长42.31%,主要原因是：我部门本年度教师人数增加，职工基本医疗保险缴费基数上调。

(4)住房保障支出83.99万元，占支出总预算9.84%,比上年增加83.99万元，增长100%,主要原因是：本年度单独划分住房保障科目支出。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1．基本支出预算。

基本支出预算841.47万元，占支出预算98.59%,比上年增加131.00万元，增长18.44%。其中：

(1)工资福利支出828.55万元，占基本支出总预算98.46%,比上年增长140.66万元，增长20.45%,主要原因是：1.我部门教师人数增加，本年度新增在编教师4人，新增特岗教师3人，特岗转正教师4人；2.按工资政策调整工资。。

(2)商品和服务支出7.78万元，占基本支出总预算0.92%,比上年增长0.20万元，增长2.64%,主要原因是：人员增加，工会经费支出增加。

(3)对个人和家庭的补助5.14万元，占基本支出总预算0.61%,比上年减少9.86万元，减少65.73%,主要原因是：生活补助减少。

2．项目支出预算。

项目支出预算12.00万元，占支出预算1.41%,比上年增加12.00万元，增长100%。其中：

(1)商品和服务支出12.00万元，占项目支出总预算100.00%,比上年增长12.00万元，增长100%,主要原因是：按照2024年预算，学校新增非税收入12万用于支付教官每月工资和社保滞纳金等费用。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年财政拨款收入我部门财政拨款总收入853.47万元，总支出853.47万元。财政拨款总收入较2023年度预算数710.47万元，增加143.00万元，增长20.13%，主要原因是1.在职教师人数增加。2.按工资政策调整及机关事业单位养老保险等五险一金因素影响，导致预算数增加。财政拨款总支出较2023年度预算数710.47万元，增加143.00万元，增长20.13%，主要原因是1.在职教师人数增加。2.按工资政策调整及机关事业单位养老保险等五险一金因素影响，导致预算数增加。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算支出共853.47万元，较2023年度预算数710.47万元，增加143.00万元，增长20.13%，主要原因是1.在职教师人数增加。2.按工资政策调整及机关事业单位养老保险等五险一金因素影响，导致预算数增加。中央提前下达2024年一般公共预算转移支付资金安排的支出0.00万元。具体情况为：

住房保障支出（类）支出83.99万元，占支出总预算的9.84%，较2023年度预算数0.00万元，增加83.99万元，增长100%，主要原因是：本年度单独划分住房保障科目支出。

卫生健康支出（类）支出46.65万元，占支出总预算的5.47%，较2023年度预算数32.78万元，增加13.87万元，增长42.31%，主要原因是：本年度教师人数增加，职工基本医疗保险缴费基数调整。

教育支出（类）支出551.33万元，占支出总预算的64.60%，较2023年度预算数557.99万元，减少6.66万元，下降1.19%，主要原因是：学生人数减少，日常办公用品等支出减少。

社会保障和就业支出（类）支出171.51万元，占支出总预算的20.10%，较2023年度预算数119.69万元，增加51.82万元，增长43.30%，主要原因是：在职教师人数增加，机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费基数上调。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出共841.47万元，较2023年度预算数710.47万元,增加131.00万元，增长18.44%，主要原因是我部门本年度教师人数增加，各项支出增加。具体情况为：

工资福利支出预算828.55万元，占基本支出预算的98.46%，较2023年度预算数687.89万元，增长140.66万元，增长20.45%，主要原因是：我部门本年度教师人数增加，工资福利支出增加。

商品和服务支出预算7.78万元，占基本支出预算的0.92%，较2023年度预算数7.58万元，增长0.20万元，增长2.64%，主要原因是：我部门教师人数增加，工会经费支出增加。

对个人和家庭的补助预算5.14万元，占基本支出预算的0.61%，较2023年度预算数15.00万元，减少9.86万元，减少65.73%，主要原因是：生活补助减少。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）2024年部门预算共安排“三公"经费支出预算0.00万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0.00万元，公务接待费支出预算0.00万元，公务用车购置及运行费支出预算0.00万元（公务用车购置费0.00万元,公务用车运行维护费0.00万元）。

（二）2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我部门本年度无一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费支出。

2.公务接待费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我部门本年度无一般公共预算财政拨款安排的公务接待费支出。

3.公务用车购置及运行费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，其中：

公务用车购置费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我部门无公务用车购置计划。

公务用车运行维护费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我部门无公务用车。

八、政府性基金预算支出情况说明

我部门2024年政府性基金预算支出共0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是部门本年度无政府性基金预算支出安排。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2024年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我部门2024年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2024年本部门机关运行经费预算7.78万元，较2023年度预算数7.58万元，增加0.20万元，增长2.64%，主要原因是：我部门本年度教师人数增加，工会经费预算增加。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2024年政府采购预算总金额0万元。其中：货物类采购0万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。主要用于：我部门本年度无政府采购预算

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，应急机要通信用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目1个，预算资金12万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：项目名称学校非税收入，预算资金12万元，2024年度绩效目标为：按照2024年预算，学校非税收入用于支付教官每月工资和社保滞纳金等费用，以维持学校正常运转，在2024年底按照支出进度完成支付。设1条数量指标：本学年度学校教官人员总数≤4人；设1条质量指标：非税收入用于支付教官劳务费用的合规性＝100%；设1条时效指标：及时支付劳务费≥100%；设1条成本指标：学校非税总收入≤251760元；设1条社会效益指标：投诉次数≤0次；设1条可持续影响指标：增加就业率＝100%；设1条满意度指标：服务对象满意度≥95%。

第三部分巴马瑶族自治县西山乡初级中学2024年部门预算表

收支总体情况表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

收入总体情况表

支出总体情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

财政拨款收支总体情况表

一般公共预算支出情况表

一般公共预算基本支出情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

一般公共预算“三公”经费预算表

政府性基金预算支出情况表

国有资本经营预算支出情况表

2024年度预算项目绩效目标公开表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

第四部分名词解释

一、 财政拨款收入：指预算单位从本级财政部门取得的财政预算资金收入。

二、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入"、“经营收入"等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入"、“事业收入"、“经营收入"、“其他收入"不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、 结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位、机关服务中心）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。